测试2 会计初始化

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目的与要求:
掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。
实验内容：
一、设置基础科目：
（一）根据存货大类分别设置存货科目：（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）

存货分类 对应科目
原材料 原材料（1211）
产成品 库存商品（1243）
外购商品 库存商品（1243）

（二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）

收发类别 对应科目 暂估科目
采购入库 物资采购（1201） 物资采购（1201）
产成品入库 基本生产成本（410101）
盘盈入库 待处理流动财产损益（191101）
销售出库 主营业务成本（5401）

（三）设置应收系统中的常用科目：（在应收系统中，进入初始设置）
1．基本科目设置：应收为1131，预收科目为2131，销售收入科目为5101，应交增值税科目为21710105
2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。
3．调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”
4．设置坏账准备期初：坏账准备科目为1141，期初余额为10000元，提取比率为0.5%

（四）设置应付系统中的常用科目：（在应付系统中，进入初始设置）
1．基本科目设置：应付为2121，预付科目为1151，采购科目为1201，应交增值税科目为21710101
2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。

二、期初余额的整理录入：
（一）录入总账系统各科目的期初余额：
科目编码 科目名称 方向 期初余额
1131 应收账款 借 25,000
1201 物资采购 借 -80,000
1211 原材料 借 1,004,000
1243 库存商品 借 2,544,000
2121 应付账款 贷 5,000
3131 本年利润 贷 3,478,000
1141 坏帐准备 贷 10000

说明:应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司.

（二）期初货到票未到数的录入：
2003/05/25收到兴华公司提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。
操作向导：
（1）．启动采购系统，录入采购入库单
（2）．进行期初记账

（三）期初发货单的录入：
2003/05/28业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。
操作向导：
启动销售系统，录入并审核期初发货单

（四）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：
仓库名称 存货名称 数量 结存单价
原料仓库 PIII芯片 700 1200
40G硬盘 200 820
成品仓库 计算机 380 4800
外购品仓库 1600K打印机 400 1800

操作向导：
（1）启动存货系统，录入期初余额
（2）进行期初记账
（3）进行对账
　
（五）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：
仓库名称 存货名称 数量
原料仓库 PIII芯片 700
40G硬盘 200
成品仓库 计算机 380
外购品仓库 1600K打印机 400

操作向导：
启动库存系统，录入并审核期初库存，（可通过取数功能录入）。
与存货系统进行对账。
（六）应收款期初余额的录入及对账：
应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000元。（以应收单形式录入）
操作向导：
启动应收系统，录入期初余额；与总账系统进行对账
（七）应付款期初余额的录入及对账：
应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为5000元。（以应付单形式录入）
操作向导：
启动应付系统，录入期初余额；与总账系统进行对账。

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今天在SM在监工下终于把科目初使化完成了! （可惜还没完工继续努力我给你5天时间（！！实际只有一天只是你选择在那一天）把缺的补回来:lol:lol）

[[i] 本帖最后由 simon 于 2008-9-11 15:25 编辑 [/i]]

[dquo]

对了负债类有个问题,就是负债以经设为负了,里面的科目又设成负,那不就变成负负得正了~在打印时发现的错误

[simon]

这个是wjf搞错了，要把负债和权益下的科目的方向全部改为正，因为大类的负债和权益的科目方向设为负。如果再负就是正了。

[CnBoYer]

又被大家批评了一通
先将这个会计期初建账的帖子标记一下

在这个群里被批评的最多 也是学到的最多的地方

谢谢大家